В декларациях по налогу на прибыль за полугодие и 9 месяцев неверно заполнены прямые и косвенные расходы: нужно ли подавать корректировки?
Добрый день!
ООО на ОСНО. 1С Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.106.101)
В декларациях за полугодие и 9 месяцев 2021 года неверно заполнены прямые и косвенные расходы.
При списании материалов был неверно указан счет 26 вместо 20.
После исправления прямые расходы увеличились, косвенные - уменьшились.
Нужно ли сдавать корректировку за эти периоды?
ООО на ОСНО. 1С Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.106.101)
В декларациях за полугодие и 9 месяцев 2021 года неверно заполнены прямые и косвенные расходы.
При списании материалов был неверно указан счет 26 вместо 20.
После исправления прямые расходы увеличились, косвенные - уменьшились.
Нужно ли сдавать корректировку за эти периоды?
Comments
-
Цитата: ООО на ОСНО. 1С Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.106.101)В декларациях за полугодие и 9 месяцев 2021 года неверно заполнены прямые и косвенные расходы.При списании материалов был неверно указан счет 26 вместо 20.После исправления прямые расходы увеличились, косвенные - уменьшились.Нужно ли сдавать корректировку за эти периоды?Здравствуйте.
Так как налог не занижен, то подача уточненки это ваше право (п. 1 ст. 81 НК РФ) .
Если, вдруг, у налоговой возникнут какие-то непонятки (что мало вероятно при обезличенных расходах), дадите пояснения, что мол, немного неверно заполнен Лист 02. Но налоговая база и налог рассчитаны верно и что вы приняли решение на основании статьи 81 НК РФ уточненку не подавать (если примите такое решение) -
Спасибо большое.
