Как заполнить расчет 6-НДФЛ, если НДФЛ с арендной платы не перечислялся?
Здравствуйте! У нас (ООО) есть договор аренды авто с физлицом с июня 17 г. Мы выплачивали ему арендную плату без НДФЛ, но НДФЛ не перечисляли. Как заполнить форму 6-НДФЛ?
Comments
-
добрый день
раздел 1 у вас будет заполнен
2 раздел - тоже по факту выплаты. просто, когда ваш расчет получит налоговая инспекция она увидит, что нет перечислений.
поэтому нужно сделать перечисления НДФЛ + самостоятельно рассчитать пени и уплатить
штраф будет
но можно посмотреть ст. 112 НК РФ "смягчающие обстоятельства"
