Счет-фактура на аванс от поставщика
Добрый вечер. Помогите пожалуйста разобраться, оплатили поставщику аванс, он предоставил счет-фактуру на аванс. Так нужно ли эту счет-фактуру регистрировать в журнале полученных с. фактур и соответственно заносит в 1с??? Кто говорит, что если, есть такой пункт в договоре, что поставщики предоставляют эти сф - значит учитывать, а если нет, то нет? Если их не учитывать вообще это нарушение законодательства?🤨
Comments
-
если вычет не используете - можно не регистрировать
-
Добрый день. Согласно законодательства, для принятия вычета по НДС, в договоре должен быть предусмотрен аванс. Если этого пункта нет, налоговики отказывают в предоставлении такого вычета. Но даже если такой пункт есть, применение вычета - дело не обязательное, а добровольное (в отличие от НДС с авансов полученных). Полученную фактуру Вы регистрируте в журнале полученных фактур, а в книге покупок не отражаете.
-
К вычету НДС лучше сразу принимать, время деньги как говорится.
-
Цитата: К вычету НДС лучше сразу принимать, время деньги как говорится.
Добрый день.
Лагунов Артур, флуд на нашем форуме запрещен!
Ну а Ваш совет просто неуместен.
Во-первых, принимать к вычету или нет - должна решать сама организация.
А во-вторых - вычет возможен только при соблюдении определенных условий. Которые мы и обсуждаем. -
Добрый день
Применение вычета - это ваше право, а не обязанность.
Но, чтобы воспользоваться своим правом, нужно, чтобы были соблюдены определенные условия
1. В договоре должно быть условие о таком авансе
2. Аванс должен быть перечислен поставщику
3. Должне быть правильно оформленный счет-фактура
