Как правильно отчитаться по форме 2-НДФЛ, если заработная плата за 2011 год выплачена не полностью?
Уважаемые форумчане, прошу помощи у коллективного разума, ситуация сложилась следующая :
в трудном 2009 году не было возможности выплаить арендную плату за автотехнику сотрудникам нашей организации, долг не погашен до сих пор, но я перечисляла НДФЛ по мере возможности в надежде что когда появиться финансовая возможность мы сможем не выставляя платежку сразу снять деньги с расчетного счета, так продолжалось в 2010 и 2011 годах , соответственно набралась сумма переплаты по НДФЛ за невыплаченные арендные выплаты.
С учетом этой переплаты за 2011 год получается что НДФЛ перечислен полностью, но в платежных поручениях за 2011 год , чтобы не сбиватья я последовательно указывала "период" с 09.10 по 07.11, сейчас на р/сч картотека, з/плата за ноябрь и декабрь 2011 года не выдана.
1 .Как в такой ситуации с наименьшими потерями для предприятия отчитаться по НДФЛ ?
Всем спасибо.
в трудном 2009 году не было возможности выплаить арендную плату за автотехнику сотрудникам нашей организации, долг не погашен до сих пор, но я перечисляла НДФЛ по мере возможности в надежде что когда появиться финансовая возможность мы сможем не выставляя платежку сразу снять деньги с расчетного счета, так продолжалось в 2010 и 2011 годах , соответственно набралась сумма переплаты по НДФЛ за невыплаченные арендные выплаты.
С учетом этой переплаты за 2011 год получается что НДФЛ перечислен полностью, но в платежных поручениях за 2011 год , чтобы не сбиватья я последовательно указывала "период" с 09.10 по 07.11, сейчас на р/сч картотека, з/плата за ноябрь и декабрь 2011 года не выдана.
1 .Как в такой ситуации с наименьшими потерями для предприятия отчитаться по НДФЛ ?
Всем спасибо.
Comments
-
Цитата: 2. Что будет, если в справках укажем что налог начислен и перечислен полностью?
Добрый день. На нашем форуме запрещено обсуждать способы обмана государства и, вообще, любые фальсификации. Поэтому я удаляю этот вопрос. -
P.S. Забыла указать, что платежное поручение НДФЛ на з/плату за ноябрь 2011года выплаченную в январе этого года, зависло в картотеке с января и до сих пор не оплачено.🤦♀️,как быть с этой платежкой ? Защитывать ее или нет ?
-
От модератора: несанкционированные сообщения рекламного характера запрещены!
По вопросам размещения рекламы на портале сюда: Сайт для бухгалтеров - обратная связь -
Цитата: Уважаемые форумчане, прошу помощи у коллективного разума, ситуация сложилась следующая :в трудном 2009 году не было возможности выплаить арендную плату за автотехнику сотрудникам нашей организации, долг не погашен до сих пор, но я перечисляла НДФЛ по мере возможности в надежде что когда появиться финансовая возможность мы сможем не выставляя платежку сразу снять деньги с расчетного счета, так продолжалось в 2010 и 2011 годах , соответственно набралась сумма переплаты по НДФЛ за невыплаченные арендные выплаты.С учетом этой переплаты за 2011 год получается что НДФЛ перечислен полностью, но в платежных поручениях за 2011 год , чтобы не сбиватья я последовательно указывала "период" с 09.10 по 07.11, сейчас на р/сч картотека, з/плата за ноябрь и декабрь 2011 года не выдана.1 .Как в такой ситуации с наименьшими потерями для предприятия отчитаться по НДФЛ ?Всем спасибо.
Добрый день.
Честно говоря, никаких потерь для предприятия я не вижу.
Ибо если НДФЛ уплачен, по Вашим словам, полностью, то в чем, собственно, вопрос? В указании периода? Это, по-моему, вообще не проблема: главное - что КБК правильный и на счет бюджета налог дошел.Цитата: P.S. Забыла указать, что платежное поручение НДФЛ на з/плату за ноябрь 2011года выплаченную в январе этого года, зависло в картотеке с января и до сих пор не оплачено.Ох!,как быть с этой платежкой ? Защитывать ее или нет ?
Коллега, а вот эту платежку при отчете учитывать никак нельзя, так как условия, при которых налог считается уплаченным (п. 3 ст. 45 НК РФ), не выполнены, в частности денег на Вашем счете недостаточно.
PS. Если для Вас что-то осталось непонятным - уточняйте!
Удачи! -
Большое спасибо за разъяснение, боялась что переплату не зачтут в уплату за 2011 год.
Еще раз благодарю.
С уважением.
л Владимировна.
