Какой вариант счета-фактуры должен выставить поставщик?
Вопрос: Договор заключен в ноябре 2018 года.В договоре указана что цена ,стоимость,НДС,стоимость с НДС указаны в спецификации.
В спецификации указано что поставка будет в феврале 2019 года и ставка НДС 20%( кол-во 1 шт; цена 100,00;стоимость без НДС 100,00; НДС 20,00; сумма с НДС 120,00).
Согласно договора срок поставке может быть изменен при согласии двух сторон (стороны согласны на поставку в декабре и поставка произведена в декабре ТОРГ-12 дата отгрузки 26.12.2018 и дата получения 09.01.2019).Какой из вариантов счет-фактуры должен выставить поставщик:
1. кол-во 1 шт; цена 100,00; стоимость без НДС 100,00; НДС (18%) 18,00; стоимость с НДС 118,00
2. кол-во 1 шт; цена 101,69; стоимость без НДС 101,69; НДС (18%) 18,31; стоимость с НДС 120,00
В спецификации указано что поставка будет в феврале 2019 года и ставка НДС 20%( кол-во 1 шт; цена 100,00;стоимость без НДС 100,00; НДС 20,00; сумма с НДС 120,00).
Согласно договора срок поставке может быть изменен при согласии двух сторон (стороны согласны на поставку в декабре и поставка произведена в декабре ТОРГ-12 дата отгрузки 26.12.2018 и дата получения 09.01.2019).Какой из вариантов счет-фактуры должен выставить поставщик:
1. кол-во 1 шт; цена 100,00; стоимость без НДС 100,00; НДС (18%) 18,00; стоимость с НДС 118,00
2. кол-во 1 шт; цена 101,69; стоимость без НДС 101,69; НДС (18%) 18,31; стоимость с НДС 120,00
Comments
-
Добрый день!
Когда Вы задаёте вопрос, не забывайте, пожалуйста, о правилах форума. Напомню: мы стремимся создать на нашем форуме доброжелательную атмосферу. Поэтому у нас принято здороваться, или говорить "спасибо", или "пожалуйста". Уважительное отношение к форумчанам, экспертам и модераторам - требование правил форума.
Пожалуйста, не создавайте новую тему с таким же вопросом. На Ваш вопрос Вам ответят здесь, в этой теме.
И поясните, пожалуйста, это студенческая задача или реальная хозяйственная ситуация? После Вашего пояснения модератор при необходимости перенесёт тему в соответствующий раздел. Новую тему с тем же вопросом, пожалуйста, не создавайте. -
Доброго времени суток.
Это реальная ситуация и нужна оперативная помощь.
Заранее спасибо. -
Цитата: Это реальная ситуация и нужна оперативная помощь.Ответы на нашем форуме даются в течение трёх рабочих дней. Возможно, Вам ответят раньше. Подождите ответа.
-
Доброго дня.Цитата: 1. кол-во 1 шт; цена 100,00; стоимость без НДС 100,00; НДС (18%) 18,00; стоимость с НДС 118,00Этот вариант, потому что поставка произведена в декабре 2018 года. Налоговая база по НДС формируется в момент отгрузки и далее уже не изменяется (п.п.. 1 п. 1 ст. 167 НК РФ). Поставщик начислит НДС по ставке 2018 году - 18% .
